|
Бизнес-прогноз предназначен для планирования вложения средств в долгосрочные
и краткосрочные инвестиционные проекты, осуществляемые за счет прибыли
предприятия.
Таблица 21. Капитальные вложения (тыс. руб.)
| Статья |
Месяц |
| |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
| Экологическая программа |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
| Реконструкция цеха 1 |
100,00 |
60,00 |
80,00 |
0,00 |
50,00 |
60,00 |
20,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
На основании приведенного выше перечня бизнес-прогнозов произведем расчет
бюджета доходов и расходов предприятия (таблица 22), а затем – бюджета движения
денежных средств (таблица 23).
Таблица 22. Бюджет доходов и расходов (тыс. руб.)
| Статья |
Месяц |
| |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
| Доходная часть |
1557,55 |
1569,37 |
997,38 |
1531,62 |
1665,31 |
1671,37 |
1678,74 |
1742,35 |
1749,96 |
1702,48 |
1654,98 |
1722,26 |
| Реализация продукции |
1542,55 |
1548,76 |
974,97 |
1510,59 |
1643,30 |
1649,96 |
1656,62 |
1721,77 |
1728,43 |
1681,58 |
1634,52 |
1700,21 |
| Внутренний рынок |
580,00 |
580,00 |
0,00 |
464,00 |
585,00 |
585,00 |
585,00 |
643,50 |
643,50 |
590,00 |
531,00 |
590,00 |
| Продукт 1 |
580,00 |
580,00 |
0,00 |
464,00 |
585,00 |
585,00 |
585,00 |
643,50 |
643,50 |
590,00 |
531,00 |
590,00 |
| Экспорт |
962,55 |
968,76 |
974,97 |
1046,59 |
1058,30 |
1064,96 |
1071,62 |
1078,27 |
1084,93 |
1091,58 |
1103,52 |
1110,21 |
| Продукт 2 |
962,55 |
968,76 |
974,97 |
1046,59 |
1058,30 |
1064,96 |
1071,62 |
1078,27 |
1084,93 |
1091,58 |
1103,52 |
1110,21 |
| Прочая реализация |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
| Услуга 1 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
| Внереализационные доходы |
5,00 |
10,61 |
12,41 |
11,03 |
12,01 |
11,41 |
12,12 |
10,58 |
11,53 |
10,90 |
10,46 |
12,05 |
| Доходы по финансовым вложениям |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
5,00 |
| Курсовая разница |
0,00 |
5,61 |
7,41 |
6,03 |
7,01 |
6,41 |
7,12 |
5,58 |
6,53 |
5,90 |
5,46 |
7,05 |
| Расходная часть |
1376,43 |
1383,11 |
1186,36 |
1358,65 |
1416,77 |
1415,71 |
1452,37 |
1487,71 |
1498,06 |
1475,09 |
1458,67 |
1489,24 |
| Условно-переменные затраты |
390,73 |
391,85 |
262,31 |
378,80 |
411,40 |
409,68 |
410,45 |
429,99 |
432,59 |
417,48 |
401,81 |
418,85 |
| Сырье |
75,73 |
75,20 |
45,05 |
72,86 |
80,42 |
78,68 |
78,18 |
85,00 |
86,02 |
83,10 |
79,98 |
83,20 |
| Сырье 1 |
75,73 |
75,20 |
45,05 |
72,86 |
80,42 |
78,68 |
78,18 |
85,00 |
86,02 |
83,10 |
79,98 |
83,20 |
| Материалы |
75,00 |
76,65 |
77,26 |
75,94 |
80,98 |
81,00 |
82,27 |
84,99 |
86,57 |
84,38 |
81,83 |
85,65 |
| Материал 1 |
24,00 |
24,67 |
24,89 |
19,97 |
24,99 |
25,00 |
25,00 |
27,50 |
29,01 |
26,79 |
24,23 |
26,98 |
| Материал 2 |
51,00 |
51,98 |
52,37 |
55,97 |
55,99 |
56,00 |
57,27 |
57,49 |
57,56 |
57,59 |
57,60 |
58,67 |
| Энергетика |
240,00 |
240,00 |
140,00 |
230,00 |
250,00 |
250,00 |
250,00 |
260,00 |
260,00 |
250,00 |
240,00 |
250,00 |
| Электроэнергия |
240,00 |
240,00 |
140,00 |
230,00 |
250,00 |
250,00 |
250,00 |
260,00 |
260,00 |
250,00 |
240,00 |
250,00 |
| Условно-постоянные затраты |
900,52 |
900,52 |
890,52 |
890,52 |
890,52 |
890,52 |
934,76 |
942,26 |
952,26 |
952,26 |
962,26 |
962,26 |
| Вспомогательные материалы |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
| Металл |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
450,00 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
457,50 |
| Энергетика |
100,00 |
100,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
80,00 |
80,00 |
90,00 |
90,00 |
100,00 |
100,00 |
| Электроэнергия |
100,00 |
100,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
80,00 |
80,00 |
90,00 |
90,00 |
100,00 |
100,00 |
| Заработная плата |
170,00 |
170,00 |
170,00 |
170,00 |
170,00 |
170,00 |
210,00 |
210,00 |
210,00 |
210,00 |
210,00 |
210,00 |
| Зарплата основных рабочих |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
| Зарплата ИТР |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
70,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
90,00 |
| Отчисления от заработной платы |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
| ЕСН |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
60,52 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
74,76 |
| Амортизация |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
120,00 |
| Амортизация зданий |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
80,00 |
| Амортизация оборудования |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
| Коммерческие условно-постоянные затраты |
5,00 |
5,00 |
4,50 |
4,50 |
4,50 |
4,60 |
5,00 |
5,00 |
4,50 |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
| Маркетинговые расходы |
5,00 |
5,00 |
4,50 |
4,50 |
4,50 |
4,60 |
5,00 |
5,00 |
4,50 |
4,00 |
4,00 |
4,00 |
| Проценты за кредит |
5,30 |
4,79 |
5,30 |
4,34 |
3,67 |
2,76 |
2,04 |
1,22 |
1,18 |
1,22 |
1,18 |
1,22 |
| Процент |
5,30 |
4,79 |
5,30 |
4,34 |
3,67 |
2,76 |
2,04 |
1,22 |
1,18 |
1,22 |
1,18 |
1,22 |
| Налоги |
65,88 |
71,95 |
14,73 |
71,49 |
97,68 |
99,15 |
91,12 |
100,24 |
98,53 |
91,13 |
80,42 |
93,91 |
| Налог на прибыль |
57,19 |
58,82 |
0,00 |
54,62 |
78,49 |
80,74 |
71,49 |
80,41 |
79,55 |
71,81 |
61,99 |
73,59 |
| Налог на пользователей автодорог |
8,69 |
13,13 |
14,73 |
16,87 |
19,19 |
18,41 |
19,63 |
19,83 |
18,98 |
19,32 |
18,43 |
20,32 |
| Затраты на прочую реализацию |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
| Затраты на оказание услуги 1 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
| Сальдо |
181,12 |
186,26 |
-188,98 |
172,97 |
248,54 |
255,66 |
226,37 |
254,64 |
251,90 |
227,39 |
196,31 |
233,02 |
| Сальдо нарастающим итогом |
181,12 |
367,38 |
178,40 |
351,36 |
599,91 |
855,57 |
1081,95 |
1336,58 |
1588,49 |
1815,88 |
2012,19 |
2245,21 |
|
