Методология расчета бюджета движения денежных средств промышленного предприятия

Продукт 1. Доходы от реализации продукта 1 формируются на основе таблицы 1 путем умножения спроса на продукцию (с учетом допущения, что весь спрос удовлетворяется) на цену соответствующего месяца. В январе спрос на продукт 1 составил 100 штук при цене 5800 рублей, следовательно, полученный в январе доход составит 580 тыс. руб. Аналогично рассчитывается доход каждого последующего месяца.

Продукт 2. Доходы от реализации продукта 2 формируются на основе таблицы 2 и 14 путем умножения спроса на продукт на цену и на курс доллара соответствующего месяца. Таким образом, доходы от реализации продукта 2 в январе составят 150 * 207 * 0,31 = 962,55 тыс. руб. Аналогично рассчитывается доход каждого последующего месяца.

Услуга 1. Доходы от оказания услуги 1 формируются на основании данных таблицы 3.

Доходы по финансовым вложениям формируются на основе таблицы 15.

Курсовая разница возникает при задержке выплаты денежных средств за продукт 2 из-за изменения курса валюты за период отсрочки платежа. Расчет курсовой разницы будет проиллюстрирован при описании формирования бюджета денежных средств.