Бухгалтеры и финансовое планирование: правильный подход - залог будущего успеха

Многие бухгалтеры заключают договора с брокерскими фирмами, уже имеющими опытных специалистов. Брокерские фирмы, в свою очередь, разрабатывают специальные партнерские программы, которые предусматривают прикрепление к бухгалтеру финансового консультанта, посвящающего своему подопечному все рабочее время.

Как правило, бухгалтер обязуется отсылать своих клиентов к финансовому консультанту, который решает их инвестиционные вопросы. Одновременно бухгалтер контролирует качество работы финансового консультанта и степень удовлетворенности клиентов. За каждого клиента, направленного к консультанту, бухгалтер получает вознаграждение, обычно в виде процентов от платы за управление активами.

Самое привлекательное в подобной схеме - то, что брокерская фирма осуществляет операции с ценными бумагами за бухгалтера. В зависимости от оговоренных условий, инвестиционная компания может оказывать бухгалтеру дополнительные услуги, например, предоставлять маркетинговые материалы, разъясняющие требования к отчетной информации.

Исследования показывают, что бухгалтеры, как правило, недооценивают сложность нормативов, регулирующих деятельность консультантов по финансовому планированию. Поэтому в большинстве инвестиционных компаний существуют специальные отделы, которые оказывают содействие деловым партнерам в соблюдении бесчисленного множества правил и постановлений.

Самый большой недостаток такого сотрудничества заключается в том, что в нем, как правило, принимают участие не фирмы, а их представители. Люди, имеющие опыт подобной работы, утверждают, что брокеры, действуя самостоятельно, не склонны к созданию по-настоящему партнерских отношений с бухгалтерами, если при этом им приходится делиться заработком и рабочим временем. В связи с этим желательно с самого начала установить контакт с руководством инвестиционной фирмы или настаивать на своем праве разорвать отношения с брокером в случае возникновения проблем.

Еще одним способом для аудиторских фирм приобщиться к финансовому планированию может стать прием на работу специалистов, имеющих опыт оказания консультационной поддержки в вопросах инвестиций. Такие профессионалы способны задействовать свои связи с инвестиционными фирмами, которые, в свою очередь, помогут быстро открыть собственную практику в области финансового планирования.

Многие инвестиционные фирмы предоставляют пакет материалов, который может оказаться полезным для бухгалтеров, пытающихся разобраться в новых для себя вопросах. В подобных пакетах содержатся брошюры, плакаты и т. д., позволяющие бухгалтерам сообщать о своих услугах, в том числе с помощью таких, казалось бы, элементарных вещей, как письма к клиентам, утверждаемые в SEC.

Как уже говорилось, многие ведущие брокерские фирмы и даже инвестиционные фонды активно нанимают бухгалтеров, чтобы те рекомендовали их продукты своим клиентам. Некоторые брокерские компании предлагают себя в качестве хранителей активов, управляемых RIA, и предоставляют свои услуги, программное обеспечение и техническую поддержку, включая ведение документации. По крайней мере одна фирма специально для бухгалтеров открыла торговое место на бирже.

Хотя заключение соглашения с ведущей финансовой фирмой может показаться привлекательным вариантом, это далеко не единственный путь для бухгалтеров, желающих заняться финансовым планированием. Все больше независимых инвестиционных фирм предлагают свои услуги бухгалтерам, стремящимся работать за комиссионные или вознаграждение. Такие фирмы утверждают, что могут предоставить весь спектр услуг по поддержке, не пытаясь заставить консультантов по финансовому планированию реализовывать те или иные финансовые продукты. Они сами осуществляют операции с ценными бумагами, предлагая самый широкий выбор продуктов, в том числе переменные аннуитеты (variable annuity) и страховые полисы из различных источников.

Некоторые фирмы предлагают подписавшим с ними соглашения консультантам по финансовому планированию доступ к ценным бумагам 2500 инвестиционных фондов, не взимая комиссии при продаже и не настаивая на предоплате. Чтобы помочь консультантам справиться с их задачей, эти фирмы создают для них несколько образцов инвестиционных портфелей с различной степенью риска и временными параметрами и включают в каждый портфель ценные бумаги одного или двух рекомендуемых фондов.

Как и любые деловые контакты, установление партнерских отношений с инвестиционной фирмой чревато определенным риском. Например, инвестиционные фирмы часто добавляют в текст соглашений положения, запрещающие бухгалтеру контактировать с их клиентами на протяжении года, если бухгалтер решит разорвать отношения с фирмой.