Минимизация вложений в денежные средства

К причинам возникновения дефицита относятся следующие:

• Убыточность: Устойчивая убыточность истощит ресурсы денежных средств компании.
• Инфляция: Повышающиеся цены в период инфляции заставят компанию постоянно платить возрастающие суммы для восстановления активов.
• Рост: Расширяющаяся компания нуждается в дополнительных средствах для финансирования увеличенных дебиторов и запаса.
• Сезонное предприятие: Многие отрасли являются сезонными и имеют свой пик спроса на средства, когда наращиваются запасы и дебиторы.
• Разовые статьи затрат: Это могут быть выплаты основной суммы долга или покупка капитального оборудования.

К методам, позволяющим смягчить дефицит, относятся следующие:

• Отсрочка капитальных затрат: Это может оказаться неблагоразумным, если оборудование необходимо для производственных целей.
• Ускорение притоков денежных средств: Дебиторам может быть предложено произвести досрочную оплату в обмен на предоставление скидок.
• Отмена ранее принятых инвестиционных решений: Реализация активов или инвестиций, не имеющих первостепенной важности для компании.
• Ведение переговоров о сокращении оттока денежных средств: График погашения ссуд может быть пересмотрен, или выплаты торговым кредиторам могут быть задержаны.